Assurance-vie : 6 conseils d’experts pour éviter l’impôt

"Le plafond de défiscalisation n’est pas infini. Ceci étant, il est renouvelé tous les ans. Procéder à deux retraits coup sur coup entre la fin d’année en cours et l’année à venir permet de retirer plus qu’il n’aurait théoriquement été possible de le faire sans pour autant passer le palier", conseille Florence Legros.

Le PER peut parfois permettre de réaliser d’importantes économies d’impôt, observe Mieux Vivre Votre Argent. C’est vrai aussi dans le cadre de l’assurance-vie : toutes celles et tous ceux qui ont patienté 8 ans au moins peuvent voir leurs gains exonérés d’impôt à hauteur de 4 600 euros par an, cumulable avec l’abattement d’un même montant, à condition de réaliser un transfert vers le PER. Cependant, cela ne vaut que pour les retraits réalisés avant janvier 2023.

Après quoi, estime Florence Legros, l’opération sera toujours utile. "On peut se servir du PER pour lisser son impôt, mais cela demeure plus coûteux de passer par l’assurance-vie plutôt que par l’épargne retraite d’office. C’est du bricolage", estime l’économiste.

"Il ne faut pas confondre l’assurance-vie avec une épargne-retraite. C’est évidemment un outil qui permet la sortie en rente ou la préparation de sa succession, mais cela reste une utilisation non-optimale, puisque les montants débouclés peuvent alors être imposés jusqu’à 50% de leur valeur", alerte Florence Legros.