Retraite : ces astuces pour réduire vos impôts en 2025

Avec l'entrée en vigueur du projet de loi de finances 2025, de nouvelles astuces permettent aux retraités de diminuer leur imposition. Que vous soyez propriétaire bailleur ou que vous souhaitiez transmettre votre patrimoine, plusieurs dispositifs permettent d'optimiser votre fiscalité. Zoom sur ces astuces à ne pas manquer sur votre déclaration de revenus avec Planet. 

Déclaration de revenus : quelles réductions d'impôts pour les retraités ?

Lors de la déclaration de revenus, les retraités peuvent bénéficier de différents allègements fiscaux. Parmi eux, la réduction d'impôt pour les frais d'hébergement en maison de retraite ou en EHPAD, qui permet de déduire 25 % des dépenses engagées, dans la limite de 10 000 euros par an.

Pour les retraités qui emploient une aide à domicile, ils peuvent obtenir un crédit d'impôt équivalent à 50 % des sommes versées. Les cotisations versées à des contrats d'assurance dépendance peuvent également être déductibles, offrant ainsi une réduction supplémentaire. 

Quel est le taux d'imposition à la retraite ?

Le taux d'imposition des retraités dépend de leur revenu fiscal de référence et du barème progressif de l'impôt sur le revenu. Les pensions de retraite sont imposées de la même manière que les salaires, après un abattement forfaitaire de 10 %, plafonné à 4 321 euros pour l'imposition 2025.

Le taux varie de 0 % à 45 % selon la tranche de revenu. En dessous de 11 294 euros par an, les retraités ne sont pas imposables. Toutefois, des dispositifs comme la réduction pour faibles revenus ou l'exonération de la contribution sociale généralisée (CSG) peuvent encore alléger la facture fiscale.

Loc'Avantages : un dispositif prolongé

Le dispositif Loc'Avantages, qui permet aux propriétaires de bénéficier d'une réduction d'impôt en louant leur bien à un tarif inférieur au prix du marché, devait initialement disparaître fin 2024. Mais la loi de finances 2025 a prolongé ce mécanisme jusqu'à 2027. Le principe est simple : en fixant un loyer modéré à des locataires modestes, le propriétaire peut bénéficier d'une déduction fiscale pouvant aller de 15 % à 65 % du montant perçu.

Ce pourcentage dépend du niveau de réduction du loyer et de l'intermédiaire choisi pour la gestion du logement. Si vous passez par une agence immobilière sociale ou une association agréée par l'État, la déduction peut être encore plus intéressante. 

Location meublée : des abattements fiscaux avantageux

Pour les retraités détenant un bien immobilier, une autre solution fiscale intéressante réside dans la location meublée. Louer un logement meublé, que ce soit pour une courte ou une longue durée, permet en effet de profiter d'un régime fiscal avantageux, à condition d'être classé en tant que loueur non professionnel. Dans ce cadre , un abattement forfaitaire est appliqué sur les revenus locatifs, permettant de réduire le montant imposable.

Néanmoins, il est essentiel de bien vérifier l'éligibilité du bien concerné. Certaines résidences, comme les logements étudiants, seniors ou destinés aux personnes en situation de handicap, ne permettent pas de bénéficier de cet avantage fiscal. 

Transmission du patrimoine : un plafond relevé pour les donations

Concernant la transmission du patrimoine, le projet de loi de finances 2025 apporte également du changement. Il est désormais possible de donner jusqu'à 100 000 euros à ses enfants, petits-enfants ou arrière-petits-enfants sans qu'ils aient à payer d'impôts ni de droits de donation. De plus, un même donateur peut recevoir jusqu'à 300 000 euros exonérés d'impôts sous certaines conditions.

Pour aller encore plus loin, si ce don sert à financer l'achat d'une résidence principale ou des travaux de rénovation énergétique, les bénéficiaires peuvent profiter d'un allègement fiscal supplémentaire. 

Déclaration de revenus : n'oubliez pas d'ajuster votre taux de prélèvement à la source

Les retraités doivent être attentifs à leur déclaration fiscale et au prélèvement à la source. Si les pensions de retraite sont soumises à cet impôt automatique, il est possible d'ajuster son taux de prélèvement pour éviter des régularisations en fin d'année. Les contribuables peuvent déclarer une baisse de revenus ou des charges déductibles afin d'obtenir une imposition plus ajustée. 

Comment déclarer une pension de réversion aux impôts ?

La pension de réversion, versée au conjoint survivant après le décès d'un retraité, est soumise à l'impôt sur le revenu et doit être déclarée aux impôts. Lors de la déclaration annuelle, elle doit être indiquée dans la case correspondant aux pensions et retraites.L'administration applique automatiquement l'abattement forfaitaire de 10 % sur les montants perçus, ce qui permet de réduire le revenu imposable.

Néanmoins, si le bénéficiaire perçoit de faibles revenus, il peut être exonéré d'impôt sur cette pension en fonction de son revenu fiscal de référence. Il est donc essentiel de vérifier son éligibilité aux seuils d'exonération fixés chaque année par l'administration fiscale afin d'optimiser sa déclaration et éventuellement bénéficier d'une réduction d'impôt.

Quel abattement d'impôt pour les retraités ?

Les retraités bénéficient d'un abattement fiscal spécifique sur leurs pensions de retraite. Un abattement forfaitaire de 10 % est appliqué sur le montant brut des pensions perçues, avec un plafond fixé à 4 321 euros pour l'imposition 2025.

Cet allègement vise à réduire la base imposable et, par conséquent, le montant de l'impôt dû. En outre, les retraités aux revenus modestes peuvent être exonérés ou partiellement exonérés de certaines contributions sociales, comme la CSG, sous réserve de remplir les conditions de ressources. 

Quel est le montant de la retraite pour ne pas payer d'impôts ?

En 2025, les retraités ne seront pas imposables si leur revenu fiscal de référence (RFR) reste en dessous des seuils fixés par l'administration fiscale. Pour une personne seule, le montant à ne pas dépasser est d'environ 16 000 euros annuels. Pour un couple de retraités, ce seuil est porté à environ 25 000 euros.

Ces plafonds incluent l'abattement de 10 % appliqué sur les pensions et permettent à certains retraités de bénéficier d'une exonération totale d'impôt sur le revenu. De plus, les retraités aux revenus modestes peuvent également être exonérés de la taxe foncière et de la taxe d'habitation sous conditions de ressources.