Publié par Laure-Hélène de Vriendt, le 02/02/2023

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Impôts : 3 manières de les baisser en 2023Istock
INTERVIEW. La campagne de déclaration de revenus s'ouvrira dans quelques semaines, mais attention à ne pas passer à côté de certaines baisses d'impôts ! Déductions, réductions, crédits... Plusieurs outils peuvent diminuer la facture. Une experte vous explique tout.
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Un moment redouté, mais obligatoire. Chaque année, les Français sont dans l’obligation de déclarer leurs revenus au fisc, généralement au printemps. D’ici quelques semaines, vous devrez donc vous rendre sur votre espace personnel et effectuer toutes les modifications des douze derniers mois, susceptibles d’intéresser les finances publiques. Quels sont les changements à connaître concernant les impôts 2023, pour ne pas passer à côté de certaines réductions ?

La première concerne le barème d’imposition, qui a été revu afin d’atténuer les effets de l’inflation. Voici les nouvelles tranches à connaître, applicables aux revenus de 2022 :

  • Tranche de revenus jusqu’à 10 777 euros – Taux d’imposition de la tranche : 0%
  • Tranche de revenus de 10 778 euros à 27 478 euros – Taux d’imposition de la tranche : 11%
  • Tranche de revenus de 27 479 euros à 78 570 euros – Taux d’imposition de la tranche : 30%
  • Tranche de revenus de 78 571 euros à 168 994 euros – Taux d’imposition de la tranche : 41%
  • Tranche de revenus supérieure à 168 994 euros – Taux d’imposition de la tranche : 45%

Si vos revenus ont progressé moins vite que l’inflation en 2022, alors vous paierez forcément moins d’impôts cette année. Une première économie à noter, mais qui n’est pas la seule et qui n’est pas toujours suffisante pour réduire votre fiscalité de manière importante… Et parfois même sans investir un centime !

Impôts 2023 : les points à ne pas oublier dans sa déclaration

Vous pouvez réduire vos impôts sans investir. Selon Selon les conseillers fiscaux d'Expert Impôts, "il faut toujours qu'il y ait une dépense pour pouvoir réduire ses impôts sans investir" : il peut s'agir de dépenses du quotidien, ou de dépenses faites en plus du quotidien. Voici celles à ne pas oublier :

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  • Aides à domicile : ménage, soutien scolaire, garde d’enfants etc. Attention, l'experte précise qu'en 2023, vous devrez préciser dans votre déclaration la nature des services et où ils ont lieu.
  • Dons à des associations
  • Travaux d’économie d’énergie

Vous devez bien sûr remplir certaines conditions pour bénéficier de ces déductions et crédits d’impôts, le tout dans une limite de montant bien évidemment.

Votre situation familiale peut aussi vous donnez droit à des crédits d’impôts, notamment si vous avez des enfants à charge, car ces derniers augmentent d’une demi-part votre quotient familial, avantageant ainsi votre fiscalité. Si vous versez une pension alimentaire à vos enfants, n’oubliez pas de la déclarer car elle est déductible de votre revenu global s’ils sont mineurs. Attention car s’ils sont majeurs, il y a un plafond à ne pas dépasser. 

Vous hébergez une personne dépendante et qui fait partie de votre foyer fiscal ? Vous bénéficiez également d’une réduction d’impôt de 25% des dépenses qui sont associées à cette situation, dans la limite de 10 000 euros par an et par personne hébergée. L'hébergement de certaines personnes, comme celles de plus de 65 ans ou en situation d'invalidité, ne sont pas à oublier dans votre déclaration, insiste Claire Chabert, cofondatrice d'Expert Impôts.

Si votre situation familiale ne vous permet pas de bénéficier de ces différentes déductions, vous pouvez toujours compter sur d’autres leviers, notamment en choisissant les bons placements financiers…

Impôts 2023 : comment défiscaliser grâce à ses placements ?

Le premier levier à connaître pour baisser ses impôts par le placement concerne deux produits : le Plan d’épargne retraite (PER) et l’Assurance vie. Si vous avez ce premier produit financier, Claire Chabert précise que "les versements sont déductibles de l'assiette imposable". Le site des impôts précise que le plafond de déductibilité est "fixé à 10% du montant net de l’ensemble des revenus d’activité déclarés au titre de l’année N-1 comportant un minimum (4 052 euros) et un maximum (32 419 euros) calculés sur la base du montant annuel du plafond de la sécurité sociale de cette même année".

Claire Chabert d'Expert Impôts insiste sur le fait que le PER est encore plus intéressant "quand on est travailleur non salarié" : "Il est possible de gagner 20% à 30% de cotisations en faisant directement le versement depuis la structure de sa société sur son compte bancaire". 

Si vous possédez une Assurance vie, vous pouvez bénéficier d’un avantage fiscal pour les contrats de plus de 8 ans, insiste Claire Chabert. Les plus-values générées ne sont imposées qu’à 7,5% et tous les produits présents sur votre contrat d’assurance ne sont pas soumis à l’impôt sur le revenu tant que vous ne rachetez pas votre contrat.

Ces deux produits financiers sont bien plus intéressants que l'épargne bancaire classique (PEL, LEP, Livret A, LDDS), même s'ils bénéficient d'exonération de l'impôt sur les intérêts.

Si vous avez décidé d’investir dans la pierre, faites les bons choix pour bénéficier aussi de réductions d’impôts en 2023. On vous explique tout.

Impôts 2023 : comment défiscaliser grâce à l'immobilier ?

Plusieurs dispositifs existent pour diminuer vos impôts grâce à l’immobilier.

  • Le dispositif Malraux, qui concerne les impôts fonciers. Claire Chabert explique à Planet qu'il permet une réduction d'impôt de 22%. Attention, si vous avez souscrit au programme NPNRU, la réduction d'impôt de 30% valable jusqu'à l'année dernière a été prorogée jusqu'au 31 décembre 2023.
  • Si vous êtes lourdement imposé, vous pouvez vous tourner vers la loi Monuments historiques, favorisant la restauration du patrimoine immobilier français.

L’investissement locatif, particulièrement avec le système Pinel, vous permet de bénéficier d’une déduction d’impôt, en fonction de votre engagement de mise en location du bien.

  • Durée d’engagement de 6 ans : la réduction d’impôt est de 10,5% du montant de l’investissement
  • Durée d’engagement de 9 ans : la réduction d’impôt est de 15% du montant de l’investissement
  • Durée d’engagement de 12 ans : la réduction d’impôt est de 17,5% du montant de l’investissement

Attention, comme l'explique Claire Chabert, "à partir de 2023 et 2024, les taux de réduction baissent successivement d'une année sur l'autre" : "Pour continuer à bébnéficier des taux plein qu'on avait jusqu'à la fin de l'année 2022 il faut faire le Super Pinel", qui est plus exigeant sur la qualité du logement. 

Avec la loi Denormandie, vous pouvez aussi bénéficier de réduction fiscale en fonction de la durée de location de votre bien :

  • Mise en location pendant 6 ans : réduction de 12% du prix du bien
  • Mise en location pendant 9 ans : réduction de 18% du prix du bien
  • Mise en location pendant 12 ans : réduction de 21% du prix du bien

Attention, Claire Chabert d'Expert Impôts précise à Planet que le dispositif se terminé en décembre 2023 et qu'il n'a pas été prorogé davantage. Il ne sera peut être pas disponible en 2024. Si vous avez mis des biens en location, en fonction qu'il s'agisse d'une location nue ou meublée, vous bénéficiez également davantages, dans le cadre notamment de MaPrimeRénov'. N'oubliez pas !