Retraite : les rachats de trimestre échelonnés coûtent désormais moins cher

Depuis le 1er janvier 2025, le taux de majoration applicable aux échéances en cas de rachat échelonné de ses trimestres pour partir à la retraite à taux plein a baissé.

Vous avez travaillé longtemps, mais pas assez pour partir à la retraite à taux plein. Une solution ? Le “rachat de trimestres”. Cette procédure peut s’avérer plus ou moins coûteuse sur le moment, mais, bonne nouvelle : la dépense est désormais moins élevée que l’an dernier si vous optez pour une modalité de rachat bien spécifique. Explications.

Quels trimestres peut-on racheter ?

En premier lieu, un bref rappel. Le rachat de trimestres consiste à verser volontairement des cotisations pour que les périodes au cours desquelles vous n’avez pas pu cotiser soient malgré tout prises en compte dans le calcul de votre pension de retraite. Il est ainsi possible de racheter des périodes:

d’études supérieures, celles-ci peuvent aussi faire l’objet de rachats de points auprès de l’organisme de retraite complémentaire Agirc-Arrco
de stage en entreprise (s’ils ont été accomplis dans le cadre d’études supérieures à partir du 15 mars 2015)
d’années incomplètes pour lesquels vous n’avez pas cotisés 4 trimestres comptabilisés par l’Assurance retraite
de travail pénal
pendant lesquelles vous avez travaillé comme bénévole ou comme aidant auprès d’un proche

Retraités de plus en plus tard

Les dernières réformes des retraites ont abouti à un recul de l’âge de la retraite en France. Depuis celle de 2023, il n’est désormais plus possible de partir avec une pension à taux plein qu’à partir de 64 ans et 172 trimestres cotisés (sauf situations particulières).

Le rachat de trimestres se révèle donc de plus en plus attractif. Il est possible pour tous les assurés âgés de 20 à 67 ans dans la limite de 12 trimestres rachetés.

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A lire sur ce sujet : Les cinq cas où vous feriez mieux de racheter des trimestres (interview)

Racheter des trimestres : combien ça coûte ?

Toutefois, cette démarche n’a rien d’anodin sur le plan financier. A chaque situation correspond une évaluation différente, vous pouvez en simuler le coût sur le site de l’Assurance retraite. Toutefois, pour se faire une idée, si vous aviez 62 ans en 2024, et qu’au moment du paiement, vous touchez un salaire supérieur à 43 992 euros, il vous en coûtera 4 510 euros par trimestre au titre du “taux seul”, selon le barème de la Cnav en 2024.

Echelonner ses rachats

L’une des options pour pouvoir en racheter plusieurs si vous ne disposez pas de la trésorerie suffisante sur le moment consiste à demander un échelonnement des paiements. Seulement cette option est soumise à une majoration si l’étalement des échéances dépasse 12 mois. C’est là qu’intervient la bonne nouvelle. Depuis le 1er janvier 2025, comme l’indique cette circulaire de l’Assurance retraite, le taux de cette majoration est abaissé à 1,8%. Il était de 2,5% en 2024.